Dämon (Hrsg)
Handbuch WAG | Wertpapieraufsichtsgesetz
1. Aufl. 2023
ISBN: 978-3-7073-4747-0
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Handbuch WAG | Wertpapieraufsichtsgesetz (1. Auflage)
S. 157IFR/IFD: Überblick über das neue prudentielle Aufsichtsregime für Wertpapierfirmen
Robert Pejhovsky/Franz Pampel/Cornelius Necas
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1. | Einleitung – Investment Firm Review | ||
2. | Exkurs: Zulässige Wertpapier(neben)dienstleistungen und Anlagetätigkeiten | ||
3. | Hintergrund | ||
4. | Persönlicher Anwendungsbereich | ||
4.1. | Klassifizierung von Wertpapierfirmen | ||
4.1.1. | Klasse-1-Wertpapierfirmen | ||
4.1.2. | Klasse-3-Wertpapierfirmen | ||
4.1.3. | Klasse-2-Wertpapierfirmen | ||
4.1.4. | Übergang zwischen Klasse-2 und Klasse-3-Wertpapierfirmen | ||
4.1.4.1. | Übergang von Klasse 3 zu Klasse 2 | ||
4.1.4.2. | Übergang von Klasse 2 zu Klasse 3 | ||
4.1.5. | Zusammenfassung | ||
5. | Anwendungsebenen (aufsichtliche Konsolidierung) | ||
5.1. | Einzelbasis | ||
5.2. | Aufsichtliche Konsolidierung | ||
5.2.1. | Wertpapierfirmengruppe | ||
5.2.2. | Aufsichtlicher Konsolidierungskreis | ||
5.2.2.1. | Umfang und Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung (RTS-E) | ||
5.2.2.2. | Kritik am RTS-E | ||
5.2.3. | Praxisfragen zur Investmentholdinggesellschaft | ||
5.2.4. | Ausnahmen | ||
5.2.4.1. | Liquiditäts-Waiver für das Mutterunternehmen | ||
5.2.4.2. | Gruppenkapitaltest | ||
6. | Anrechenbare Eigenmittel | ||
6.1. | Überblick | ||
6.2. | Abzugsregime | ||
6.3. | Nichtabzugsprivileg in der Wertpapierfirmengruppe | ||
7. | Eigenmittelanforderung | ||
7.1. | Überblick | ||
7.2. | Permanente Mindestkapitalanforderung | ||
7.3. | Anforderung für fixe Gemein... | ||