Dämon (Hrsg)
Handbuch WAG | Wertpapieraufsichtsgesetz
1. Aufl. 2023
ISBN: 978-3-7073-4747-0
Besitzen Sie diesen Inhalt bereits,
melden Sie sich an.
oder schalten Sie Ihr Produkt zur digitalen Nutzung frei.
Dokumentvorschau
Handbuch WAG | Wertpapieraufsichtsgesetz (1. Auflage)
S. 479Compliance, Risikomanagement und Interne Revision
Doris Wohlschlägl-Aschberger
Tabelle in neuem Fenster öffnen
1. | Compliance | ||
1.1. | Historischer Hintergrund | ||
1.2. | Regulatorische Entwicklung | ||
1.2.1. | Der Start im Jahr 1993 bzw 1996 | ||
1.2.2. | Änderungen von 2004 bzw 2007 | ||
1.2.3. | Weitere Änderungen 2010 bzw 2018 | ||
1.3. | Kernthemen – ein Überblick | ||
1.4. | Forecast und Trends | ||
2. | Interne Revision | ||
2.1. | Historischer Hintergrund | ||
2.2. | Regulatorische Entwicklung | ||
2.2.1. | Der Start im Jahr 1993 bzw 1996 | ||
2.2.2. | Änderungen von 2004 bzw 2007 | ||
2.2.3. | Weitere Änderungen 2010 bzw 2018 | ||
2.3. | Kernthemen – ein Überblick | ||
2.4. | Forecast und Trends | ||
3. | Risikomanagement | ||
3.1. | Historischer Hintergrund | ||
3.2. | Regulatorische Entwicklung | ||
3.2.1. | Der Start im Jahr 1993 bzw 1996 | ||
3.2.2. | Änderungen von 2004 bzw 2007 | ||
3.2.3. | Weitere Änderungen 2010 bzw 2018 | ||
3.3. | Kernthemen – ein Überblick | ||
3.4. | Forecast und Trends | ||
S. 4801. Compliance
1.1. Historischer Hintergrund
Der Begriff Compliance stammt ursprünglich aus dem anglo-sächsischen Finanzmarkt der 1930er Jahre und kann mit dem am kontinentaleuropäischen Markt altbekannten Begriff der Sorgfalt eines ordentlichen Kaufmanns gleichgesetzt werden. Seit vielen Jahren ist er auch in Europa geläufig, wenn auch immer noch ein wenig unbeliebt, missverstanden und – leider – oft noch mit Gesc...